Curso online
Especialización en Derecho Tributario
Aprende en tiempo real, interactúa con el instructor y resuelve tus dudas al instante, en nuestro curso online Especialización en Derecho Tributario. Conoce el marco legal que regula los tributos en Ecuador y aplica criterios jurídicos sólidos a la gestión fiscal y contable empresarial.
Modalidad
Online - Zoom
Duración
12 horas académicas
Incluye
Grabaciones por 1 año
Lo que aprenderás
- Fortalecer las competencias técnicas y analíticas de los participantes en el manejo integral del marco normativo tributario ecuatoriano, con énfasis en la correcta interpretación, aplicación y cumplimiento de las disposiciones legales, principios constitucionales y deberes formales frente a la Administración Tributaria.
- Desarrollar capacidades estratégicas para la planificación, optimización y cumplimiento de obligaciones tributarias, mediante el análisis especializado del Impuesto a la Renta, IVA, retenciones y otros tributos relevantes, aplicando criterios diferenciados para personas naturales, jurídicas y operaciones complejas.
- Capacitar a los participantes en procesos de auditoría tributaria, fiscalización, resolución de controversias y defensa fiscal efectiva, brindando herramientas prácticas para enfrentar requerimientos del SRI, gestionar discrepancias contables-tributarias y presentar recursos legales con sustento técnico y jurídico.
Detalles del curso
Fechas del curso:
22, 23 y 24 de Octubre
Horario:
18h30 - 21h30
Nivel:
Medio - Avanzado
Contenido del curso Especialización en Derecho Tributario
Marco Normativo y Principios de la Tributación Aplicados
- Fundamentos Constitucionales y Legales en Acción:
- Revisión rápida de principios tributarios (legalidad, igualdad, irretroactividad, progresividad, eficiencia) a través de casos jurisprudenciales y resoluciones clave del SRI.
- El Código Tributario como herramienta de gestión: Interpretación y aplicación de sus disposiciones.
- Sujetos y Deberes Formales con Enfoque de Cumplimiento:
- Análisis de los roles del sujeto activo y pasivo: Estrategias para la relación con la Administración Tributaria.
- Deberes formales (facturación electrónica, anexos, registros): Identificación de errores comunes y sanciones, con enfoque preventivo.
- La Potestad Determinadora y Sancionadora del SRI:
- Tipos de actuaciones de la Administración Tributaria: Exámenes especiales, auditorías, requerimientos.
- Régimen de Infracciones y Sanciones: Análisis de casos y vías de defensa
Impuesto a la Renta de Sociedades y Personas Naturales: Optimización y Complejidades
- Impuesto a la Renta Empresarial (IR): Detalle y Planificación:
- Análisis avanzado de Ingresos Gravados y Exentos: Casos especiales y tratamiento fiscal.
- Deducibilidad de Gastos: Profundización en gastos complejos (financieros, de personal, deterioro de activos) y NIIF vs. Tributario (diferencias permanentes y temporarias).
- Créditos Tributarios y Anticipos: Estrategias para su correcta aplicación y recuperación.
- Conciliación Tributaria y Declaración de IR (Formulario 101): Casos prácticos avanzados.
- Impuesto a la Renta de Personas Naturales: Más Allá de lo Básico:
- Clasificación de ingresos y gastos deducibles: Particularidades en actividades profesionales y rentas de capital.
- Proyección y Optimización del IR para Personas Naturales.
- Recuperación de Impuestos y Devoluciones:
- Procedimientos para la devolución de Impuesto a la Renta.
- Casos prácticos de recuperación de impuestos (experiencia del docente).
Gestión Estratégica del IVA, Retenciones y Otros Tributos Clave
- Impuesto al Valor Agregado (IVA): Aplicación y Desafíos:
- Crédito Tributario de IVA: Requisitos rigurosos, proporcionalidad y casos de difícil deducibilidad.
- IVA en Operaciones Complejas: Exportaciones, importaciones de servicios, servicios digitales.
- Declaración de IVA (Formulario 104): Análisis de errores comunes y su impacto.
- Retenciones en la Fuente: Dominio y Correcta Aplicación:
- Tabla de Retenciones: Aplicación en diversos escenarios comerciales y financieros.
- Retenciones a no residentes y convenios de doble tributación (Mención relevante).
- Declaración de Retenciones (Formulario 103) y su vinculación con el ATS.
- Otros Impuestos con Impacto en la Gestión Empresarial:
- Impuesto a los Consumos Especiales (ICE): Aplicación en sectores específicos.
- Impuesto a la Salida de Divisas (ISD): Casos de exención y manejo.
- Tributos municipales clave para la actividad económica.
Auditoría Tributaria, Resolución de Controversias y Defensa Fiscal
- Auditoría Tributaria y Procesos de Fiscalización del SRI:
- Preparación y Manejo de la Fiscalización: Documentación, respuestas a requerimientos, atención a auditores.
- Análisis de Actas Borrador, Liquidaciones de Pago y Títulos de Crédito.
- Rol del Perito Calificado en disputas tributarias (experiencia del docente).
- Discrepancias Contables vs. Tributarias y su Impacto Legal:
- Profundización en las diferencias entre NIIF y normativa tributaria y su efecto en la base imponible.
- Análisis de “contrariedades” (documentos, versiones) y cómo impactan en la auditoría fiscal.
- Procedimientos de Reclamo, Recurso y Acciones Contencioso-Tributarias:
- Reclamos administrativos y recursos de revisión: Trámite y plazos.
- Proceso Contencioso Tributario: Etapas clave, medios de prueba y rol del peritaje.
- Estrategias de defensa frente a la Administración Tributari
Obtén un certificado de aprobación
Especialización en Derecho Tributario
Al finalizar con éxito el curso, recibirás un certificado oficial avalado por el Instituto Superior Tecnológico Liderazgo | TECLID, que reconoce tu esfuerzo y dedicación.
¡Dale valor a tu aprendizaje!
¿Para quién es ideal este curso?
El curso online de Especialización en Derecho Tributario, está diseñado para profesionales como contadores, auditores, gerentes financieros, consultores tributarios, abogados corporativos y cualquier profesional del ámbito contable/financiero que ya posea conocimientos básicos y busque dominar la optimización y gestión de riesgos fiscales.
¡Certifícate oficialmente y destaca!
Al completar el curso, podrás optar por una certificación oficial avalada por el Ministerio de Trabajo y visible en la SENESCYT, dentro del esquema de Administración de empresas. Esta opción, por un valor adicional, es un gran diferenciador en el mercado laboral y reconoce tus habilidades, sin importar si tienes un título académico.
¿Qué es una certificación laboral?
Una certificación por competencias laborales valida formalmente tus conocimientos y habilidades en un área específica, demostrando que cumples con los estándares laborales requeridos. Esta certificación fortalece tu perfil profesional y aumenta tus oportunidades en el mercado laboral.
Liderazgo Capacitación & Eventos está acreditado como Operador de Capacitación (OC) y Organismo Evaluador de la Conformidad (OEC) por el Ministerio de Trabajo (Resolución Nro. MDT-SCP-2023-0217). Esto nos permite certificar oficialmente tus competencias laborales y registrar tu certificación ante la SENESCYT, otorgándote un respaldo reconocido a nivel nacional.
A lo largo de tu vida, has adquirido habilidades y competencias valiosas, aunque tal vez no cuentes con un título oficial que lo respalde. Esta certificación te permite formalmente reconocer tus conocimientos, sin importar cómo los adquiriste o si tienes un título académico, abriendo nuevas oportunidades en el mercado laboral.
Requisitos para obtener la certificación
- Cédula de identidad o pasaporte vigente.
- Papeleta de votación actual. (No obligatorio para extranjeros)
- Copia del título de bachiller.
- Certificado de experiencia laboral.
- Certificado de capacitaciones.
¡Importante!
La certificación por competencias laborales consiste en una evaluación teórica, basada en un banco de preguntas de selección múltiple, y una evaluación práctica con ejercicios o tareas específicas según el perfil. Para aprobar, el candidato debe alcanzar al menos un 70% en la evaluación teórica y un 100% en la evaluación práctica.
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Acceso a grabaciones por 1 año
Recibe acceso a las grabaciones de cada clase durante un año. Revisa los materiales cuando lo necesites y asegúrate de no perderte ningún contenido importante.
Reconocimiento académico
Al finalizar el curso, recibirás un certificado de aprobación que respalda tus conocimientos y habilidades, dándote un reconocimiento formal que puedes sumar a tu perfil profesional.
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